SOLVENCY II, ΕΠΟΠΤΕΙΑ ΤΩΝ (ΑΝΤ)ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ

Παρουσίαση

Με το ν. 4364/2016 αντικαταστάθηκε εξ ολοκλήρου το ν.δ. 400/1970 "περί ιδιωτικής επιχειρήσεως ασφαλίσεως" που αποτελούσε μέχρι την 31.12.2015 τον βασικό κορμό της ειδικής νομοθεσίας της ασφαλιστικής επιχείρησης. Ο ν. 4364/2016, ο οποίος αποτελεί την ελληνική "νομοθεσία εποπτείας της (αντ)ασφαλιστικής επιχείρησης" και σε συντομογραφία ΝΕΑΕ, τιτλοφορείται «προσαρμογή της ελληνικής νομοθεσίας στην Οδηγία 2009/138 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 25ης Νοεμβρίου 2009, σχετικά με την ανάληψη και την άσκηση δραστηριοτήτων ασφάλισης και αντασφάλισης (Φερεγγυότητα II), στα άρθρα 2 και 8 της Οδηγίας 2014/51 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 16ης Απριλίου 2014 σχετικά με την τροποποίηση των Οδηγιών 2003/71 και 2009/138, και των Κανονισμών αριθ. 1060/2009, αριθ. 1094/2010 και αριθ. 1095/2010, όσον αφορά τις εξουσίες της Ευρωπαϊκής Αρχής Ασφαλίσεων και Επαγγελματικών Συντάξεων (εφεξής ΕΑΑΕΣ) και της Ευρωπαϊκής Αρχής Κινητών Αξιών και Αγορών, καθώς και στο άρθρο 4 της Οδηγίας 2011/89 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 16ης Νοεμβρίου 2011, σχετικά με τη συμπληρωματική εποπτεία των χρηματοπιστωτικών οντοτήτων που ανήκουν σε χρηματοπιστωτικούς ομίλους ετερογενών δραστηριοτήτων και συναφείς διατάξεις της νομοθεσίας περί της ιδιωτικής ασφάλισης και άλλες διατάξεις».
Ο νόμος αυτός αφορά στο συντριπτικά μεγαλύτερο μέρος του την μεταφορά στην Ελληνική έννομη τάξη των διατάξεων της Οδηγίας 2009/138, που ονομάζεται και Οδηγία Solvency II (Φερεγγυότητα II), επειδή αποτελεί το "πρώτο επίπεδο" του νέου συστήματος εποπτείας των ασφαλιστικών επιχειρήσεων (και παρόχων επαγγελματικών συνταξιοδοτήσεων) με τη συλλογική ονομασία Solvency II.
Η σύνταξη και εφαρμογή της Οδηγίας, αλλά και ολόκληρου του συστήματος Solvency II, αποτέλεσε το υπ' αριθ. ένα θέμα της ευρωπαϊκής επικαιρότητας του τομέα της ιδιωτικής ασφάλισης την τελευταία δεκαετία. Η μεγάλη αυτή διάρκεια προετοιμασίας οφειλόταν και στις αναβολές του χρόνου θέσης της σε ισχύ, από την αρχική ημερομηνία που ήταν η 31.10.2012 και τις ακόλουθες την 30.6.2013 και μετά την 31.3.2015 μέχρι την 1.1.2016. Αιτία των συνεχών αυτών αναβολών ήταν κυρίως θέματα που σχετίζονταν με την χρηματοοικονομική κρίση και τη ρυθμιστική αντιμετώπισή της σε ευρωπαϊκό επίπεδο, που στο παρόν στάδιο ολοκληρώθηκε με τις πολύ εκτεταμένες προσθήκες που πολύ πρόσφατα εισήγαγε στην Οδηγία η γνωστή ως Omnibus II, Οδηγία 14/51, που αποτέλεσε και το σημαντικό βήμα προσαρμογής στην υπό διαμόρφωση αρχιτεκτονική του Ευρωπαϊκού Συστήματος Χρηματοπιστωτικής Εποπτείας.
Αποτελεί συνεπώς ο ν. 4364/2016 την ελληνική εκδοχή της Οδηγίας 2009/138 (Solvency II). (Από την εισαγωγή της έκδοσης)

Περιεχόμενα

Συντομογραφίες
ΤΟ ΝΕΟ ΝΟΜΙΚΟ ΠΛΑΙΣΙΟ ΤΗΣ ΕΠΟΠΤΕΙΑΣ ΤΩΝ (ΑΝΤ)ΑΣΦΑΛΙΣΤΙΚΩΝ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΩΝ
ΜΕΡΟΣ ΠΡΩΤΟ: Γενικοί κανόνες σχετικά με την ανάληψη και την άσκηση δραστηριοτήτων (αντ)ασφάλισης
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Α'. Σκοπός, Ορισμοί, Κλάδοι ασφάλισης, Πεδίο εφαρμογής
Σκοπός - Πεδίο εφαρμογής
Πεδίο εφαρμογής - χρήση του όρου ασφαλιστής
Ορισμοί
Κλάδοι ασφαλίσεων ζημιών
Κλάδοι ασφαλίσεων ζωής
Εξαιρούμενες επιχειρήσεις και οργανισμοί
Ειδικές περιπτώσεις συνεταιρισμών/Ειδικές περιπτώσεις λόγω
μεγέθους
Εξαιρούμενες ασφαλίσεις ζημιών
Εξαιρούμενες ασφαλίσεις ζωής και αντασφαλίσεις
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Β'. Ανάληψη και άσκηση δραστηριοτήτων (αντ)ασφάλισης
Απαγόρευση άσκησης (αντ)ασφάλισης χωρίς άδεια
Αδεια λειτουργίας - Γενικά
Ρυθμίσεις για τις ειδικές περιπτώσεις του αρθ.7
Παρεπόμενοι κίνδυνοι
Κεντρική διοίκηση, νομική μορφή, όροι χορήγησης άδειας
Μέτοχοι και μέλη με ειδικές συμμετοχές - Στενοί δεσμοί
Πρόγραμμα δραστηριοτήτων
Διαδικασία διαβουλεύσεων
Όροι ασφαλιστηρίων, τιμολόγια ασφαλίστρων
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Γ'. Γενικοί Κανόνες Εποπτείας
Σκοπός και γενικές αρχές της εποπτείας
Περιεχόμενο της εποπτείας
Διαφάνεια και ευθύνη της εποπτικής Αρχής
Συμβάσεις αντασφάλισης και αντεκχώρησης
Γενικές εποπτικές εξουσίες
Παρεχόμενη πληροφόρηση για εποπτικούς σκοπούς
Διαδικασία εποπτικής αξιολόγησης
Πρόσθετες κεφαλαιακές απαιτήσεις
Εποπτεία λειτουργιών και δραστηριοτήτων που έχουν ανατεθεί εξωτερικά
Μεταβίβαση χαρτοφυλακίου
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Δ'. Προϋποθέσεις διακυβέρνησης
Ενότητα 1. Ευθύνη διοικητικού συμβουλίου - μέλη διοίκησης
Ενότητα 2. Σύστημα διακυβέρνησης
Γενικές απαιτήσεις διακυβέρνησης
Καταλληλότητα και αξιοπιστία των μελών της διοίκησης κ.λπ.
Διαχείριση κινδύνων
Ίδια αξιολόγηση κινδύνου και φερεγγυότητας
Σύστημα εσωτερικού ελέγχου
Εσωτερικός Έλεγχος
Αναλογιστική λειτουργία
Εξωτερική ανάθεση (Εξωπορισμός)
Ενότητα 3. Δημόσια πληροφόρηση
-Έκθεση σχετικά με τη φερεγγυότητα και τη χρηματοοικονομική κατάσταση: περιεχόμενα
Πληροφορίες προς την ΕΙΟΡΑ
Έκθεση σχετικά με τη φερεγγυότητα και τη χρηματοοικονομική κατάσταση: εφαρμοστέες αρχές
Έκθεση σχετικά με τη φερεγγυότητα και τη χρηματοοικονομική κατάσταση: επικαιροποιήσεις και εκούσια παροχή πρόσθετων πληροφοριών
Έκθεση σχετικά με τη φερεγγυότητα και τη χρηματοοικονομική κατάσταση: πολιτική και έγκριση
Ενότητα 4. Ειδικές συμμετοχές
Ενότητα 5. Υπηρεσιακό και Επαγγελματικό Απόρρητο - ανταλλαγή πληροφοριών - εποπτική σύγκλιση
Υπηρεσιακό - Επαγγελματικό απόρρητο - ανταλλαγή πληροφοριών
Συνεργασία με την ΕΙΟΡΑ
Εποπτική σύγκλιση
Ενότητα 6. Καθήκοντα ελεγκτών
Υποχρεώσεις των εξωτερικών εμπειρογνωμόνων και των προσώπων που είναι επιφορτισμένα με τον νόμιμο έλεγχο των ετήσιων και ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων των (αντ)ασφαλιστικών επιχειρήσεων - Καθήκοντα Ελεγκτών
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Ε'. Άσκηση των δραστηριοτήτων ασφάλισης ζωής και ζημιών
Άσκηση των δραστηριοτήτων ασφάλισης ζωής και ζημιών
Διακριτή διαχείριση των ασφαλίσεων ζωής και κατά ζημιών
ΚΕΦΑΛΑΙΟ ΣΤ'. Κανόνες για την αποτίμηση των στοιχείων του ενεργητικού και του παθητικού, τις τεχνικές προβλέψεις, τα ίδια κεφάλαια, την κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας, την ελάχιστη κεφαλαιακή απαίτηση και τους επενδυτικούς κανόνες
Ενότητα 1. Αποτίμηση στοιχείων ενεργητικού και παθητικού
Ενότητα 2. Κανόνες σχετικά με τις τεχνικές προβλέψεις
Ενότητα 3. Ίδια κεφάλαια
Προσδιορισμός των ιδίων κεφαλαίων
Ταξινόμηση των ιδίων κεφαλαίων
Επιλεξιμότητα των ιδίων κεφαλαίων
Ενότητα 4. Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας [...]
ΜΕΡΟΣ ΔΕΥΤΕΡΟ: Ειδικές διατάξεις για την (αντ)ασφάλιση
ΜΕΡΟΣ ΤΡΙΤΟ: Εποπτεία (αντ)ασφαλιστικών επιχειρήσεων που ανήκουν σε όμιλο
ΜΕΡΟΣ ΤΕΤΑΡΤΟ: Εξυγίανση και εκκαθάριση ασφαλιστικών επιχειρήσεων
ΜΕΡΟΣ ΠΕΜΠΤΟ: Λοιπές διατάξεις
ΜΕΡΟΣ ΕΚΤΟ: Μεταβατικές διατάξεις και τελικές διατάξεις